Yritys voi saada rahoitusta verovelasta huolimatta, mutta se ei ole automaattista. Verovelka heikentää luottokelpoisuutta ja vaikuttaa lainanantajan riskiarvioon, minkä vuoksi rahoituspäätös riippuu aina kokonaistilanteesta. Tässä artikkelissa käymme läpi, miten verovelka vaikuttaa rahoituksen saantiin ja mitä yritys voi tehdä parantaakseen mahdollisuuksiaan.
Miten verovelka vaikuttaa yrityksen luottokelpoisuuteen?
Verovelka heikentää yrityksen luottokelpoisuutta, koska se kertoo lainanantajalle maksuvelvoitteiden laiminlyönnistä tai taloudellisesta ahdingosta. Lainanantaja tulkitsee verovelkaisen yrityksen korkeampiriskiseksi asiakkaaksi, mikä voi johtaa tiukempiin lainakriteereihin, korkeampiin kustannuksiin tai lainahakemuksen hylkäämiseen.
Luottokelpoisuusarvioinnissa lainanantaja tarkastelee yrityksen taloudellista kokonaiskuvaa. Verovelka on yksi signaali muiden joukossa, mutta se herättää kysymyksiä kassavirran riittävyydestä ja yrityksen kyvystä selviytyä juoksevista velvoitteistaan. Jos verovelka on syntynyt tilapäisestä likviditeettiongelmasta eikä ole kasvanut hallitsemattoman suureksi, tilanne arvioidaan eri tavalla kuin pitkäaikaisissa maksuvaikeuksissa olevan yrityksen kohdalla.
Tärkeää on myös erottaa toisistaan verovelka ja maksuhäiriömerkintä. Pelkkä verovelka ei automaattisesti tuota maksuhäiriömerkintää, mutta jos Verohallinto on siirtänyt verot perintään tai ulosottoon, merkintä voi syntyä. Maksuhäiriömerkintä on luottokelpoisuuden kannalta huomattavasti vakavampi este kuin pelkkä rekisteröity verovelka.
Milloin verovelka estää yritysrahoituksen saamisen?
Verovelka estää yritysrahoituksen saamisen käytännössä silloin, kun se on johtanut maksuhäiriömerkintään yritykselle tai sen vastuuhenkilöille, kun verovelka on mittava suhteessa yrityksen liikevaihtoon, tai kun verot ovat ulosotossa ilman maksusuunnitelmaa.
Useimmat rahoittajat edellyttävät, että sekä yritys että sen vastuuhenkilöt ovat ilman maksuhäiriömerkintöjä. Jos verovelka on edennyt tähän vaiheeseen, rahoituksen saaminen perinteisiltä lainanantajilta on erittäin vaikeaa. Tällöin yrityksen on ensin pyrittävä selvittämään verotilanne ennen uuden rahoituksen hakemista.
Myös verovelan suuruus ja ikä vaikuttavat arviointiin. Tuore ja pienehkö verovelka, johon on tehty maksusuunnitelma Verohallinnon kanssa, näyttäytyy lainanantajalle hyvin eri valossa kuin vuosia kertynyt ja kasvava verojäämä. Lainanantaja arvioi aina, onko yritys ottanut tilanteen haltuun vai onko se ajautunut hallitsemattomaan kierteeseen.
Mitä rahoitusvaihtoehtoja yrityksellä on verovelasta huolimatta?
Yrityksellä on verovelasta huolimatta käytettävissään useita rahoitusvaihtoehtoja, erityisesti jos maksuhäiriömerkintöjä ei ole kertynyt. Vaihtoehtoja ovat muun muassa joustoluotot, laskurahoitus, myyntiluotot sekä tietyissä tilanteissa myös yrityslainat, joissa arvioidaan kokonaisluottokelpoisuutta pelkän verovelkarekisterin sijaan.
Joustoluotto ja limiittirahoitus
Joustoluotto soveltuu tilanteisiin, joissa yritys tarvitsee nopeasti käyttöpääomaa mutta ei halua sitoutua pitkäaikaiseen lainaan. Limiittipohjainen ratkaisu antaa joustoa yllättäviin menoihin ja antaa mahdollisuuden nostaa rahaa tarpeen mukaan ja maksaa takaisin oman tilanteen mukaisesti. Tällainen ratkaisu voi auttaa myös verovelan maksamisessa, jos kassavirta on tilapäisesti heikko.
Laskurahoitus ja myyntisaatavat
Laskurahoituksessa yritys saa rahoitusta lähettämiään laskuja vastaan ennen niiden erääntymistä. Tämä ei edellytä yhtä tiukkoja luottokelpoisuusvaatimuksia kuin perinteinen yrityslaina selkeällä takaisinmaksuaikataululla, koska rahoitus perustuu asiakassaataviin. Se on käytännöllinen vaihtoehto yrityksille, joilla on vakaa asiakaspohja mutta tilapäinen kassavirtaongelma.
Parantaako verovelan maksusuunnitelma rahoituksen saantimahdollisuuksia?
Kyllä, verovelan maksusuunnitelma Verohallinnon kanssa parantaa rahoituksen saantimahdollisuuksia selvästi. Se osoittaa lainanantajalle, että yritys on ottanut vastuun tilanteestaan ja toimii aktiivisesti sen ratkaisemiseksi. Maksusuunnitelma myös estää verovelan kasvamisen ja vähentää riskiä maksuhäiriömerkinnän syntymisestä.
Lainanantaja tulkitsee maksusuunnitelman positiivisena signaalina. Se kertoo, että yritysjohto seuraa talouttaan, kommunikoi viranomaisten kanssa avoimesti ja pyrkii järjestelmällisesti hoitamaan velvoitteensa. Tämä on merkittävä ero verrattuna tilanteeseen, jossa verovelka on jätetty hoitamatta ilman minkäänlaisia toimenpiteitä.
Maksusuunnitelman hakeminen Verohallinnolta on myös käytännöllinen ensimmäinen askel ennen rahoituksen hakemista. Kun suunnitelma on voimassa ja maksut etenevät sovitusti, yrityksen taloudellinen tilanne alkaa normalisoitua. Tämä voi avata ovia rahoitusvaihtoehdoille, jotka eivät aiemmin olleet käytettävissä.
Mitä tietoja lainanantaja pyytää verovelkaiselta yritykseltä?
Lainanantaja pyytää verovelkaiselta yritykseltä tavanomaisten taloustietojen lisäksi tarkempaa selvitystä verovelan syistä, suuruudesta ja nykytilanteesta. Keskeisiä tietoja ovat tilinpäätökset, tiliotteet, verovelkarekisteriote sekä mahdollinen Verohallinnon maksusuunnitelma.
Käytännössä lainanantaja haluaa muodostaa kokonaiskuvan yrityksen taloudellisesta tilanteesta. Tärkeimpiä selvitettäviä asioita ovat:
- Verovelan kokonaismäärä ja syntymisajankohta
- Onko verovelalle tehty maksusuunnitelma Verohallinnon kanssa
- Yrityksen liikevaihto ja kannattavuus viimeisiltä tilikausilta
- Vastuuhenkilöiden luottotiedot
- Yrityksen kassavirtatilanne ja tulevaisuuden näkymät
Mitä avoimemmin ja selkeämmin yritys pystyy esittämään tilanteensa, sitä paremmat edellytykset rahoituspäätökselle ovat. Lainanantaja ei odota täydellistä taloudellista tilannetta, mutta haluaa nähdä, että yritys hallitsee talouttaan ja kykenee selviytymään uusista maksuvelvoitteista.
Jos yritys on jo hoitanut osan verovelasta tai maksusuunnitelma on edennyt sovitusti, kannattaa tämä tuoda esille hakemuksessa. Konkreettiset todisteet tilanteen paranemisesta vahvistavat uskottavuutta lainanantajan silmissä huomattavasti.
Yritysluotto.fi tarjoaa joustavia rahoitusratkaisuja pk-yrityksille myös haastavammissa taloustilanteissa. Yritysluoton kertalaina sopii suurempiin rahoitustarpeisiin selkeällä takaisinmaksuaikataululla, kun taas Yritysluotto Flex antaa joustoa yllättäviin menoihin ilman kiinteää lyhennysohjelmaa. Hae rahoitusta helposti verkossa ja saat yksilöllisen lainatarjouksen jo saman päivän aikana.