Yrittäjän eläkevakuutus (YEL) on yrittäjän lakisääteinen eläketurva, joka vaikuttaa myös sosiaaliturvaan, kuten sairauspäivärahaan, vanhempainpäivärahaan ja työttömyysturvaan. Vuodesta 2025 alkaen työtulon vähimmäisraja on noussut, ja työttömyysturvan ehdot ovat muuttuneet. Lisäksi vakuutusmaksujen taso ja työtulon tarkistuskäytännöt jatkuvat aiempien vuosien tapaan. Tässä artikkelissa käymme läpi, miten järjestelmä toimii ja mitä yrittäjän on hyvä tietää omasta eläketurvastaan.
Milloin yrittäjän eläkevakuutus on pakollinen?
YEL-vakuutus on pakollinen, jos seuraavat ehdot täyttyvät:
- Olet toiminut yrittäjänä vähintään neljä kuukautta yhtäjaksoisesti.
- Teet työtä omassa yrityksessäsi ja asut Suomessa.
- Olet 18–69-vuotias.*
- YEL-työtulosi on vähintään 9 208,43 euroa vuodessa vuonna 2025.
- Vakuutus on otettava viimeistään kuuden kuukauden kuluessa yritystoiminnan aloittamisesta.
*Vuonna 1957 tai aikaisemmin syntyneillä YEL-vakuuttamisen yläikäraja on 68 vuotta, vuonna 1958–1961 syntyneillä 69 vuotta ja sitä nuoremmilla 70 vuotta.
Miten YEL-työtulo määritellään?
YEL-työtulo ei perustu suoraan yrityksen liikevaihtoon tai verotettavaan tuloon, vaan se arvioidaan sen mukaan, kuinka paljon palkkaa samasta työstä maksettaisiin ulkopuoliselle työntekijälle. Vuonna 2025 vakuutukseen määritelty työtulo vaikuttaa suoraan myös yrittäjän mahdollisuuteen liittyä työttömyyskassaan.
Jos YEL-työtulosi on vähintään 15 128,00 euroa vuodessa, voit liittyä yrittäjän työttömyyskassaan. Työtulo määrittää myös YEL-maksujen suuruuden, eläkekertymän sekä sosiaaliturvan, kuten sairauspäivärahan ja vanhempainpäivärahan määrän.
Yrittäjän eläkevakuutuksen maksut vuonna 2025
YEL-maksuprosentit määräytyvät iän mukaan:
- Alle 53-vuotiat ja 63–69-vuotiaat: 24,10 % vahvistetusta työtulosta
- 53–62-vuotiaat: 25,60 % vahvistetusta työtulosta
Ensimmäistä kertaa YEL-vakuutuksen ottaville yrittäjille myönnetään 22 %:n alennus maksuista neljän ensimmäisen vuoden ajan.
Mitä tapahtuu, jos YEL-työtulo on liian alhainen?
Jos YEL-työtulo on asetettu liian matalaksi, sillä voi olla pitkäaikaisia vaikutuksia yrittäjän sosiaaliturvaan ja eläkekertymään. Pienempi työtulo tarkoittaa sitä, että eläkekertymä jää matalaksi, mikä voi vaikuttaa merkittävästi tulevaan toimeentuloon. Lisäksi sairauspäiväraha ja vanhempainpäiväraha määräytyvät vakuutukseen ilmoitetun työtulon perusteella, joten liian alhainen työtulo voi johtaa huomattavasti pienempiin etuuksiin sairauden tai perhevapaiden aikana.
Työttömyysturvan osalta yrittäjä voi liittyä työttömyyskassaan vain, jos YEL-työtulo on vähintään 15 128,00 euroa vuodessa. Mikäli työtulo jää tämän rajan alle, yrittäjällä ei ole oikeutta ansiosidonnaiseen työttömyysturvaan. YEL-työtulo kannattaa siis asettaa realistiselle tasolle, jotta sosiaaliturva on riittävä ja yrittäjän taloudellinen turva säilyy myös yllättävissä tilanteissa.
YEL-työtulon vaikutus sosiaaliturvaan
Yrittäjän eläkevakuutus vaikuttaa laajasti sosiaalietuuksiin, joten työtulon määrittäminen oikein on tärkeää. Mitä suurempi YEL-työtulo on, sitä enemmän eläkettä kertyy, mikä parantaa yrittäjän taloudellista turvaa eläkeiässä.
Lisäksi Kela laskee sairauspäivärahan ja vanhempainpäivärahan YEL-työtulon perusteella, joten korkeampi työtulo varmistaa paremman turvan sairauspoissaolojen ja perhevapaiden ajaksi. Työttömyysturva on myös sidoksissa YEL-työtuloon – yrittäjä voi liittyä työttömyyskassaan ja saada ansiosidonnaista päivärahaa vain, jos työtulo on vähintään 15 128,00 euroa vuodessa.
YEL-vakuutus kattaa myös työkyvyttömyysturvan. Jos yrittäjä sairastuu pysyvästi eikä pysty jatkamaan työtään, hän voi hakea työkyvyttömyyseläkettä YEL:n perusteella. Työtulon taso vaikuttaa myös työkyvyttömyyseläkkeen suuruuteen.
Näin varmistat taloudellisen turvan itsellesi
Ensimmäinen askel on pitää YEL-työtulo ajan tasalla. Se kannattaa tarkistaa ja päivittää vähintään kerran vuodessa, erityisesti silloin, jos liiketoiminnassa tapahtuu merkittäviä muutoksia, kuten liikevaihdon kasvu, uusien työntekijöiden palkkaaminen tai toimialan vaihtuminen.
Toinen keino on hyödyntää joustavaa maksujärjestelmää. YEL-maksut voi maksaa joustavasti valitsemallasi maksurytmillä: kerran vuodessa, puolivuosittain, neljännesvuosittain tai kuukausittain. Harvemmin maksamalla voi saada pienen alennuksen.
Kolmanneksi on tärkeää varautua mahdollisiin muutoksiin. Vuonna 2025 YEL-maksujen taso ja tarkistuskäytännöt voivat vaikuttaa moniin yrittäjiin, joten on suositeltavaa suunnitella taloutta siten, että maksuista ei synny yllättävää taloudellista rasitetta.
Tärkeimmät asiat yrittäjän eläketurvasta
- YEL on yrittäjän lakisääteinen eläkevakuutus, joka vaikuttaa eläkkeeseen ja sosiaaliturvaan.
- Vuonna 2025 YEL-työtulon alaraja on 9 208,43 euroa ja yläraja 209 125,00 euroa.
- YEL-työtulo tarkistetaan vähintään kolmen vuoden välein.
- Jos työtulo on vähintään 15 128,00 euroa, yrittäjä voi liittyä työttömyyskassaan.
- YEL-maksuprosentit ovat 24,10 % (alle 53 v. ja yli 62 v.) ja 25,60 % (53–62 v.).
- Jos YEL-työtulo ylittää enimmäisrajan (209 125,00 €), eläkekertymä ei enää kasva, mutta sairauspäiväraha ja muut etuudet voivat silti määräytyä suuremman työtulon perusteella.
Huolehdi YEL-vakuutuksesta – se vaikuttaa suoraan yrittäjän taloudelliseen turvaan nyt ja tulevaisuudessa. Jos haluat syventää ymmärrystäsi yrittäjän eläkevakuutuksesta ja sen vaikutuksista sosiaaliturvaan, lisätietoa löydät Eläketurvakeskuksen sivuilta.